Середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу - 33 осiб, середня чисельнiсть позаштатних працiвникiв та осiб якi працюють за сумiсництвом - 4 особb, чисельнiсть працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу - 33 осiб. Фонд оплати працi - 809,6 тис.грн., у 2012 роцi - 1009,6 тис.грн. Середня заробiтна плата у 2013 роцi склала - 2035,8 грн.,у 2012 роцi- 2535,14 грн. Фактори, якi вплинули на зменшеня фонду оплати працi i середньої заробiтної плати - зменшення обсягiв виконаних робiт. Кадрова програма емiтента, спрямована на забезпечення рiвня квалiфiкацiї працiвникiв операцiйним потребам емiтента: квалiфiкацiйний рiвень працiвникiв Товариства забезпечується вiдповiдно до операцiйних потреб та вимог чинного законодавства та положень регулюючих органiв. .

ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ
“Аудиторська фiрма “Аванс аудит”
№3314 У Реєстрi аудиторських фiрм
АУДИТОРСЬКИЙ ВИСНОВОК
(ЗВIТ НЕЗАЛЕЖНОГО АУДИТОРА)
щодо повного пакету фiнансової звiтностi
АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КИЇВГIДРОМОНТАЖ»
станом на 31.12.2013 року

Адресат: Акцiонерам АТ «КИЇВГIДРОМОНТАЖ»
Керiвництву АТ «КИЇВГIДРОМОНТАЖ»
Нацiональнiй Комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку
Повна назва: Акцiонерне товариство «КИЇВГIДРОМОНТАЖ»;
Скорочена назва: АТ «КИЇВГIДРОМОНТАЖ»;
Код за ЄДРПОУ: 13705021;
Юридичне та фактичне мiсцезнаходження: 07300, Київська обл., Вишгородський р-он, м. Вишгород, вул. Шлюзова,4;
Тел./факс: (044)962-20-72;
Дата реєстрацiї: Товариство було створено вiдповiдно до рiшення Установчих зборiв акцiонерного товариства. Свiдоцтво про державну реєстрацiю серiя А00 № 096219 вiд 17.09.1991р. Номер запису в Єдиному державному реєстрi юридичних осiб та фiзичних осiб – пiдприємцiв про замiну свiдоцтва про державну реєстрацiю 1 334 120 0000 000178 вiд 16.09.2004р.
АТ «КИЇВГIДРОМОНТАЖ» зареєстровано рiшенням виконкому Вишгородської районної ради народних депутатiв, реєстрацiйний №218-55АТ вiд 17.12.1991р.
Вишгородською районною державною адмiнiстрацiєю зареєстровано нову редакцiю Статуту вiд 16.06.1998 року №104, що затверджене рiшенням Загальних Зборiв акцiонерного товариства вiд 14.05.1998 року.
Вишгородською районною державною адмiнiстрацiєю зареєстровано змiни та доповнення до Статуту (є невiд’ємною частиною статуту) вiд 23.02.2004 року № 0683, що затверджене рiшенням Загальних Зборiв акцiонерного товариства вiд 18.12.2003 року.
Вишгородською районною державною адмiнiстрацiєю Київської областi зареєстровано змiни та доповнення до Статуту (є невiд’ємною частиною статуту) дата реєстрацiї 07.07.2009 року номер запису 13341050003000178, що затверджене рiшенням Загальних Зборiв акцiонерного товариства Протокол №19 вiд 26.06.2009 року.
Вишгородською районною державною адмiнiстрацiєю Київської областi зареєстровано змiни та доповнення до Статуту (є невiд’ємною частиною статуту) дата реєстрацiї 21.10.2010 року номер запису 13341050004000178, що затверджене рiшенням Загальних Зборiв акцiонерного товариства Протокол №21 вiд 15.10.2010 року.
Основнi види дiяльностi за КВЕД-2010 згiдно Довiдки АБ №579773 вiд 26.10.2012 року з єдиного державного реєстру пiдприємств та органiзацiй України (ЄДРПОУ):
41.20 – Будiвництво житлових i нежитлових будiвель;
25.11 – Виробництво будiвельних металевих конструкцiй i часин конструкцiй;
42.91 – Будiвництво водних споруд;
46.73 – Оптова торгiвля деревиною, будiвельними матерiалами та санiтарно-технiчним обладнанням;
71.11 – Дiяльнiсть у сферi архiтектури.
Дiяльнiсть емiтента регулюється лiцензiєю «Господарська дiяльнiсть, пов’язана iз створенням об’єктiв архiтектури» (за перелiком робiт згiдно з додатком, який є невiд’ємною частиною лiцензiї), серiя АЕ №262399 вiд 12.07.2013р. № наказу 23-Л, строк дiї лiцензiї з 12.07.2013 по 12.07.2018 року, що видано Державною архiтектурно-будiвельною iнспекцiєю України.
Додаткова iнформацiя
Станом на 31.12.2013 року до складу АТ «КИЇВГIДРОМОНТАЖ» входять наступнi фiлiї (без створення юридичної особи):
- Днiпропетровська фiлiя – Код ЄДРПОУ 244230082, що знаходиться за адресою: м. Днiпропетровськ, вул. Набережна Заводська , 84. Створена 02.10.1996 року згiдно наказу №123 вiд 14.08.1996 року.
- Севастопольська фiлiя – Код ЄДРПОУ 24501511, що знаходиться за адресою: м. Севастополь, вул. Iстомiна, 35, кв.17. Створена 28.10.1996 року згiдно наказу №123 вiд 14.08.1996 року.
- Одеська фiлiя – Код ЄДРПОУ 20989467, що знаходиться за адресою: м. Одеса, вул. Космонавтiв, 24, кв. 6. Створена 01.10.1994 року згiдно наказу №176 вiд 10.09.1994 року.
Аудиторський висновок подається до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв, який складений вiдповiдно до вимог Мiжнародних стандартiв контролю якостi,аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг (далi – МСА), зокрема до МСА № 700 «Формулювання думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi», МСА 705 «Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора», МСА 706 «Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора».
2. Опис аудиторської перевiрки
Незалежною аудиторською фiрмою ТОВ «Аудиторська фiрма «Аванс аудит» було проведено аудит Аудитором проводилась вибiркова перевiрка фiнансових звiтiв Акцiонерного Товариства «КИЇВГIДРОМОНТАЖ» станом на 31.12.2013 року, якi складають повний комплект фiнансової звiтностi:
- форма № 1 «Баланс»(Звiт про фiнансовий стан) станом на 31.12.2013рiк;
- форма № 2 «Звiт про фiнансовi результати»(Звiт про сукупний дохiд) за 2013рiк;
- форма № 3 «Звiт про рух грошових коштiв»(за прямим методом) за 2013рiк;
- форма № 4 «Звiт про власний капiтал» за 2013 рiк.
Ми провели аудит у вiдповiдностi з вимогами та положеннями Закону України «Про аудиторську дiяльнiсть», iнших законодавчих актiв України та у вiдповiдностi з вимогами Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг (далi - МСА) Мiжнародної федерацiї бухгалтерiв, прийнятих в якостi Нацiональних стан¬дартiв аудиту рiшенням Аудиторської палати України № 122 вiд 18 квiтня 2003 року, в тому числi у вiдповiдностi iз МСА № 700 «Формулювання думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi», МСА 705 «Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора», МСА 706 «Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора».
Цi стандарти вимагають вiд нас дотримання вiдповiдних етичних вимог а також зобов'язують нас планувати i здiйснювати аудиторську перевiрку з метою одержання обґрунтованої впевненостi в тому, що фiнансовi звiти не мiстять сут¬тєвих викривлень. Аудит включає перевiрку шляхом тестування доказiв, якi пiдтверджу¬ють суми й розкриття iнформацiї у фiнансових звiтах, а також оцiнку i застосованих прин¬ципiв бухгалтерського облiку й суттєвих попереднiх оцiнок, здiйснених управлiнським персоналом, а також оцiнку загального подання фiнансових звiтiв.
Нами були виконанi процедури аудиту згiдно вимог МСА 500 «Аудиторськi докази», що вiдповiдають метi отримання достатнiх i прийнятних аудиторських доказiв. У процесi виконання аудиторських процедур ми звернули увагу на доречнiсть та достовiрнiсть iнформацiї, що використовується нами як аудиторськi докази. Аудиторськi докази необхiднi нам для обґрунтування аудиторської думки та звiту. За своїм характером докази є сукупними i отримувались нами в основному за допомогою аудиторських процедур, якi виконувались в процесi аудиту.
У своїй роботi аудитор використовував принцип вибiркової перевiрки. Пiд час пере¬вiрки до уваги бралися тiльки суттєвi викривлення. Планування i проведення аудиту було спрямоване на одержання розумних пiдтверджень щодо вiдсутностi у фiнансовiй звiтностi суттєвих помилок. Дослiдження здiйснювалось шляхом тестування доказiв на обґрунтування сум та iнформацiї, розкритих у фiнансовiй звiтностi, а також оцiнка вiдповiдностi застосованих принципiв облiку нормативним вимогам, щодо органiзацiї бухгалтерського облiку i звiтностi в Українi, чинним протягу перiоду перевiрки.
Вибiр процедур залежить вiд судження аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядав заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання та достовiрного подання суб’єктом господарювання фiнансової звiтностi, з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб’єкта господарювання. Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використаних облiкових полiтик, прийнятнiсть облiкових оцiнок, виконаних управлiнським персоналом, та загального подання фiнансової звiтностi.
Аудитори не спостерiгали за iнвентаризацiєю наявних активiв та зобов'язань, але на пiдприємствi цю процедуру виконувала iнвентаризацiйна комiсiя, якiй ми висловлюємо довiру, згiдно вимог МСА. Нами були виконанi процедури, якi обґрунтовують думку, що цi активи та зобов'язання наявнi.
Метою проведення аудиторської перевiрки фiнансової звiтностi є надання аудиторо¬вi можливостi висловити думку стосовно того, чи складена фiнансова звiтнiсть в усiх суттєвих аспектах згiдно з визначеною концептуальною основою фiнансової звiтностi.
На нашу думку, отриманi аудиторськi докази є достатньою та вiдповiдною основою для висловлення аудиторської думки. Аудиторський висновок складено вiдповiдно до пункту 15 частини другої статтi 7, пунктiв 8, 9, 13 статтi 8 Закону України «Про державне регулювання ринку цiнних паперiв в Українi», статтi 40 Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок», Законiв України «Про аудиторську дiяльнiсть», «Про акцiонернi товариства», Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг, а також рiшення Аудиторської палати України вiд 18.04.2003 № 122/2 «Про порядок застосування в Українi Стандартiв аудиту та етики Мiжнародної федерацiї бухгалтерiв».
Аудиторська перевiрка проведена у вiдповiдностi до Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг, зокрема МСА 700, 720, 800, 805. Стандарти вимагають вiд аудитора дотримання етичних вимог, а також планування й виконання аудиторської перевiрки для отримання достатньої впевненостi, що фiнансовi звiти не мiстять суттєвих викривлень. При пiдготовцi аудиторського висновку ми керувалися «Вимогами до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики)» № 1360 вiд 29.09.2011р., зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України вiд 28 листопада 2011 р. за № 1358/20096 та «Положенням щодо пiдготовки аудиторських висновкiв, якi подаються до Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку при розкриттi iнформацiї емiтентами та професiйними учасниками фондового ринку» № 1528 вiд 19.12.2006р., зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України вiд 23 сiчня 2007 р. за № 53/13320.
Предметом аудиту були питання перевiрки повноти, достовiрностi та вiдповiдностi встановлених законодавством вимог щодо формування фiнансової звiтностi у складi регулярної рiчної iнформацiї до НКЦПФР за 2013 рiк, вiдповiднiстi розмiру статутного капiталу установчим документам та вiдповiднiсть формування та сплати статутного капiталу АТ «КИЇВГIДРОМОНТАЖ».
3. Вiдповiдальнiсть
3.1. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу за фiнансову звiтнiсть
Управлiнський персонал несе вiдповiдальнiсть за складання i достовiрне подання цiєї фiнансової звiтностi вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi та такий внутрiшнiй контроль, який управлiнський персонал визначає потрiбним для того, щоб забезпечити складання фiнансової звiтностi, що не мiстить суттєвих викривлень унаслiдок шахрайства або помилки; виконання значних правочинiв (10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi, стану корпоративного управлiння, у тому числi стану внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства»; наявностi суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до Комiсiї разом з фiнансовою звiтнiстю; невiдповiдного використання управлiнським персоналом припущення про безперервнiсть дiяльностi емiтента цiнних паперiв на основi проведеного фiнансового аналiзу дiяльностi емiтента у вiдповiдностi з вимогами МСА № 200 «Загальнi цiлi незалежного аудитора та проведення аудиту вiдповiдно до мiжнародних стандартiв аудиту».
3.2. Вiдповiдальнiсть аудитора
Нашою вiдповiдальнiстю є висловлення думки щодо цiєї фiнансової звiтностi на основi результатiв проведеного нами аудиту.
Аудиторський висновок, який подається до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку (далi – Комiсiя) при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв, повинен бути складений вiдповiдно до вимог Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг (далi - МСА), зокрема до МСА 700 «Формулювання думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi», МСА 705 «Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора», МСА 706 «Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора», МСА 720 «Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть», МСА 240 «Вiдповiдальнiсть аудитора, що стосується шахрайства, при аудитi фiнансової звiтностi».
4. Пiдстави для висловлення умовно-позитивної думки
4.1. Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань
Аудитор описує факти, що призвели до модифiкацiї думки аудитора, та оцiнює їх суттєвiсть щодо:
Ми не мали змоги перевiрити всi звiти фiлiй, та їх вплив на фiнансову звiтнiсть АТ «КИЇВГIДРОМОНТАЖ» за 2013рiк.
4.2. Умовно-позитивна думка
Аудитор вважає за можливе пiдтвердити, що за винятком згаданих вище обмежень, прийнята система бухгалтерського облiку в цiлому задовольняє зако¬нодавчим i нормативним вимогам, дiючим на Українi. На думку аудитора, отриманi аудиторськi докази є достатньою та вiдповiдною основою для висловлення умовно-позитивної аудиторської думки про вiдповiднiсть дiйсного фiнансового стану результатiв дiяльностi АТ «КИЇВГIДРОМОНТАЖ»; за 2013 рiк, складенiй Товариством. Аудитор висловлює думку, що фiнансова звiтнiсть АТ «КИЇВГIДРОМОНТАЖ»;в усiх суттєвих аспектах достовiрно та повно подає фiнансову iнформацiю про пiдприємство станом на 31.12.2013рiк за результатами операцiй 2013роки Баланс (Звiт про фiнансовий стан)пiдприємства станом на 31.12.2013року. з валютою 5357,00 тис. грн. Звiт про фiнансовi результати(Звiт про сукупний дохiд) за 2013 рiк з чистим фiнансовим результатом(збиток) в сумi 934,00тис. грн. пiдтверджуємо.
Станом на кiнець дня 31.12.2013року власний капiтал, АТ «КИЇВГIДРОМОНТАЖ» складається з статутного капiталу в розмiрi 600000,0 грн. подiленого на 120000 простих iменних акцiй в без документарнiй формi iснування, номiнальною вартiстю 5,00грн. за одну акцiю. Випуск акцiй зареєстровано Територiальним управлiнням ДКЦПФР в м. Києвi та Київськiй областi, видано Свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй. Свiдоцтво видане 05.11.2010, Реєстрацiйний №578/10/1/10.
5. Опис важливих аспектiв облiкової полiтики:
- основним засобом визнається актив, якщо очiкуваний строк його корисного використання (експлуатацiї), установлений засiданням iнвентаризацiйної комiсiї, бiльше року (або операцiйного циклу, якщо вiн бiльше року), а вартiсна оцiнка якого дорiвнює сумi, що перевищує 2500,00 грн.;
- до малоцiнних необоротних матерiальних активiв вiдносяться активи, вiдмiннi вiд основних засобiв (на пiдставi класифiкацiї, поданої в пунктi 5 П(С)БО 7 «Основнi засоби», вартiсна оцiнка яких дорiвнює сумi, що не перевищує 2 500,00 грн.;
- при нарахуваннi амортизацiї основних засобiв застосовуються методи амортизацiї, строк корисного використання та лiквiдацiйну вартiсть, установленi та затвердженi Наказом по пiдприємству, за результатами мiсяця в якому такий нематерiальний актив введений в експлуатацiю.
При нарахуваннi амортизацiї встановленi слiдуючi методи для:
- iнших необоротних матерiальних активiв – прямолiнiйний метод;
- малоцiнних необоротних активiв i бiблiотечних фондiв - у розмiрi 100% їх вартостi в першому мiсяцi використання об'єкта;
- строк корисного використання нематерiальних активiв встановлений Наказом по пiдприємству, за результатами мiсяця в якому такий нематерiальний актив введений в експлуатацiю;
- оцiнки вибуття запасiв -середньозваженої собiвартостi;
- суму резерву сумнiвних боргiв встановлено на пiдставi класифiкацiї дебiторської заборгованостi за продукцiю, товари, послуги за термiнами її непогашення.
- створення забезпечення оплати вiдпусток згiдно з розрахунком.
Органiзацiя бухгалтерського облiку Товариства в перiод з 1 сiчня по 31 грудня 2013року здiйснювалась вiдповiдно до Наказу про облiкову полiтику, та вимогам, передбаченим Законом України «Про бухгалтерський облiк i фiнансову звiтнiсть в Українi» вiд 16.07.99 р. №996-XIV, Положенням (стандартом) бухгалтерського облiку №1 «Загальнi вимоги до фiнансової звiтностi», затвердженого наказом Мiнфiну України 31.03.99 р. №89 та iншими нормативними документами. Стан синтетичного та аналiтичного облiку первинних документiв i облiкових регiстрiв вiдповiдає вимогам, передбаченим нормативними документами з питань органiзацiї бухгалтерського облiку в Українi. Iнформацiя у фiнансовiй звiтностi вiдповiдає даним бухгалтерського облiку. Концептуальною основою фiнансової звiтностi Товариства є Нацiональнi положення (стандарти) бухгалтерського облiку, iншi нормативно-правовi акти щодо ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi в Українi, внутрiшнi положення Товариства. У фiнансовiй звiтностi вiдображена iнформацiя, необхiдна внутрiшнiм й зовнiшнiм користувачам фiнансової звiтностi.
6. Iнша допомiжна iнформацiя, щодо якої в окремих параграфах аудитор висловлює думку щодо:
6.1. Розкриття iнформацiї за видами активiв та зобов’язань.
6.1.1 Активи:
Необоротнi активи:
Станом на 31.12.2013 року необоротнi активи АТ «КИЇВГIДРОМОНТАЖ» (надалi Товариства) складаються:
- нематерiальнi активи
- основнi засоби.
Нематерiальнi активи станом на 31.12.2013 року становлять, за первiсною вартiстю 21,00 тис.грн., накопичена амортизацiя 21,00 тис.грн., та складаються з iнших нематерiальних активiв.
Основнi засоби:
Станом на 31.12.2013 року основнi засоби за первiсною вартiстю становлять - 12493,00 тис.грн., знос -8323,00 тис.грн. та складаються з груп:
- Будинки, споруди та передавальнi пристрої -10835,00 тис.грн. первiсна вартiсть, знос 6825,00 тис.грн. - - Вибуло в 2013 роцi на суму 26,00 тис.грн.
- Машини та обладнання – 458,00 тис.грн. первiсна вартiсть, знос - 413,00 тис.грн.
- Транспортнi засоби - 1027,00 тис.грн. первiсна вартiсть, знос - 934,00 тис.грн. В 2013роцi вибуло транспортних засобiв на суму 6,00 тис.грн.
- Iнструменти, прилади, iнвентар(меблi) - 98,00 тис.грн. первiсна вартiсть, знос - 81,00 тис.грн. Вибуло в 2013 роцi на суму 4,00 тис.грн.
- Iншi основнi засоби - 3,00 тис.грн. первiсна вартiсть, знос - 1,00 тис.грн.
Малоцiннi необоротнi матерiальнi активи - 70,00 тис.грн. первiсна вартiсть, знос - 67,00 тис.грн.
За 2013 рiк надiйшло основних засобiв на суму 16,00 тис. грн. переважно це не значнi придбання в компетенцiї керiвництва згiдно Статуту. За 2013 рiк вибуло основних засобiв на суму 39,00 тис. грн. переважно це не значнi вибуття в компетенцiї керiвництва згiдно Статуту.
Станом на 31.12.2013року необоротнi активи АТ «КИЇВГIДРОМОНТАЖ» становлять 4225,00 тис.грн., та облiковуються у вiдповiдностi до вимог П(С)БО та чинного законодавства.
Оборотнi активи:
Запаси станом на 31.12.2013 року становлять 234,00 тис.грн.
Виробничi запаси станом на 31.12.2013 року становлять 222,00 тис.грн.
Готова продукцiя станом на 31.12.2013 року становить 10,00 тис.грн.
Товари станом на 31.12.2013 року становлять 2,00 тис.грн.
Дебiторська заборгованiсть за продукцiю, товари, роботи, послуги станом на 31.12.2013 року становить 599,00 тис.грн.
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть станом на 31.12.2013 року становить 268,00 тис.грн. та облiковується у вiдповiдностi П(С)БО 11 «Дебiторська заборгованiсть».
Грошi та їх еквiваленти станом на 31.12.2013 року становлять 13,00 тис.грн. в т. ч.:
- рахунки в банках станом на 31.12.2013 року становлять 13,00 тис.грн.
- витрати майбутнiх перiодiв станом на 31.12.2013 року становлять 1,00 тис.грн.
- iншi оборотнi активи станом на 31.12.2013 року становлять 12,00 тис.грн.
6.2.1. Зобов’язання:
6.2.2. Довгостроковi зобов’язання та забезпечення, станом на 31.12.2013 року становлять 2,00 тис.грн. цiльового фiнансування.
6.2.3. Поточнi зобов’язання та забезпечення
Короткостроковi кредити банку 69,00 тис.грн.
Поточна кредиторська за:
товари,роботи, послуги станом на 31.12.2013 року становить 1180,00 тис.грн.
розрахунки з бюджетом станом на 31.12.2013 року становлять 73,00 тис.грн.
у тому числi з податку на прибуток 0,00 тис.грн.
розрахунки зi страхування станом на 31.12.2013 року становить 18,00 тис.грн
розрахунки з оплати працi станом на 31.12.2013 року становить 39,00 тис.грн
за розрахунками з учасниками станом на 31.12.2013 року становить 16,00 тис.грн.
Iншi поточнi зобов’язання станом на 31.12.2013 року становлять 1304,00 тис.грн.
6.3. Зобов’язання, пов’язанi з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групи вибуття.
Станом на 31.12.2013 року вiдсутнi.
6.4. Чиста вартiсть активiв недержавного пенсiйного фонду
Станом на 31.12.2013року вiдсутня.
7. Чистi активи
7.1. Вiдповiднiсть вартостi чистих активiв вимогам законодавства
Пiд вартiстю чистих активiв акцiонерного товариства розумiється величина, яка визначається шляхом вирахування iз суми активiв, прийнятих до розрахунку, суми його зобов’язань, прийнятих до розрахунку.
Розрахунок вартостi чистих активiв акцiонерних товариств здiйснюється згiдно Методичних рекомендацiй Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних товариств вiд 17.11.2004 р. № 485 з метою реалiзацiї положень ст. 155 «Статутний капiтал акцiонерного товариства», зокрема п. 3 «Якщо пiсля закiнчення другого та кожного фiнансового року вартiсть чистих активiв акцiонерного товариства виявиться меншою вiд статутного капiталу, товариство зобов’язане оголосити про зменшення свого статутного капiталу та зареєструвати вiдповiднi змiни до статуту у встановленому порядку. Якщо вартiсть чистих активiв стає меншою вiд мiнiмального розмiру статутного капiталу, встановленого законом, товариство пiдлягає лiквiдацiї”.
Станом на 31.12.2013 рiк чистi активи АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КИЇВГIДРОМОНТАЖ» складають:
Рядок Сума на кiнець звiтного перiоду,
тис. грн.
1. АКТИВИ
1.2 Необоротнi актив 4225
1.3 Оборотнi активи 1132
1.4 Необоротнi активи а групи вибуття -
1.6 Усього активi 5357
2. ЗОБОВ’ЯЗАННЯ
2.1 Довгостроковi зобов’язання 2
2.2 Поточнi зобов’язання 2699
2.3 Усього зобов’язань 2701
3. ЧИСТI АКТИВИ (рядок 1.6 – рядок 2.5) 2656
4. СТАТУТНИЙ КАПIТАЛ, у тому числi: 600
4.1 Неоплачений капiтал -
4.2 Вилучений капiтал -
5. Вiдвернення (рядок 3 – рядок 4) 2056
Таким чином, станом на 31.12.2013 року чистi активи АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КИЇВГIДРОМОНТАЖ» дорiвнюють 2656,00 тис. грн., що перевищує розмiр статутного капiталу товариства на 2056,00 тис. грн., тобто знаходяться у межах дiючого законодавства.
Аудитор пiдтверджує, що розмiр чистих активiв АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КИЇВГIДРОМОНТАЖ» знаходиться у межах дiючого законодавства.
7. Наявностi суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до Комiсiї разом з фiнансовою звiтнiстю
На пiдставi наданих до аудиторської перевiрки документiв, ми можемо зробити висновок, що iнформацiя про подiї, якi вiдбулися протягом звiтного року та можуть вплинути на фiнансово-господарський стан емiтента та призвести до змiни вартостi його цiнних паперiв i визнаються частиною першою статтi 41 Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок» своєчасно оприлюднюється товариством та надається користувачам звiтностi.
Аудитор не отримав достатнi та прийнятнi аудиторськi докази того,що фiнансова звiтнiсть була суттєво викривлення у зв’язку з iнформацiю,що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до Комiсiї.
8. Виконання значних правочинiв
Станом на кiнець 2013 рiк Товариство не мало значних правочинiв.
9. Вiдповiднiсть стану корпоративного управлiння, у тому числi стану внутрiшнього аудиту вимогам законодавства
Протягом звiтного року в акцiонерному товариствi функцiонували наступнi органи корпоративного управлiння:
• вищий орган Товариства - Загальнi збори Товариства;
• Рада Товариства;
• дирекцiя;
• ревiзiйна комiсiя.
Посадовими особами органiв управлiння Товариства признаються генеральний директор i члени дирекцiї, голова ревiзiйної комiсiї, голова та члени Ради Товариства. Посадовi особи вiдповiдають за заподiяну ними Товариству шкоду вiдповiдно до чинного законодавства України.
Посадовi особи повиннi берегти комерцiйну таємницю i конфiденцiйну iнформацiю i несуть за її розголошення вiдповiдальнiсть, передбачену чинним законодавством України i Статутом.
Створення служби внутрiшнього аудиту не передбачено внутрiшнiми документами акцiонерного товариства.
Кiлькiсний склад сформованих органiв корпоративного управлiння вiдповiдає вимогам Статуту та вимогам, встановленим рiшенням загальних зборiв акцiонерiв.
Рада Товариства - колегiальний орган керування по виробленню стратегiї i тактики дiяльностi Товариства, якiй виступає як гарант прав акцiонерiв та здiйснює контроль дiяльностi дирекцiї. Рада Товариства дiє на пiдставi Статуту i законодавства України.
Рада Товариства обирається загальними зборами акцiонерiв iз числа акцiонерiв, у кiлькостi не менше п'яти чоловiк термiном на один рiк.
Виконавчим органом Товариства, який здiйснює керiвництво його поточною дiяльнiстю, є дирекцiя.
Дирекцiя товариства складається з чотирьох членiв. Дирекцiю очолює генеральний директор. Члени Дирекцiї є посадовими особами Товариства, якi призначаються Генеральним Директором.
Поточне керiвництво дiяльнiстю Товариства здiйснюється Генеральним Директором, який обирається Зборами акцiонерiв термiном на 5 рокiв iз можливiстю продовження цього термiна.
Генеральний Директор пропонує зборам акцiонерiв кандидатури в Раду акцiонерiв Товариства, стверджує штатну чисельнiсть Товариства i Правила внутрiшнього розпорядку.
Ревiзiйна комiсiя пiдзвiтна тiльки вищому органу Товариства. Комiсiя складається з 2 членiв.
Стан корпоративного управлiння товариства, вiдповiдає Закону України «Про акцiонернi товариства».
Станом на 31.12.2013 року акцiями товариства володiє 107 акцiонерiв. Бiльше нiж 10% акцiй Статутного капiталу емiтента володiє один акцiонер, а саме:
- Фiзична особа – Пасенюк Макар Юркевич, (згоди на розкриття паспортних даних фiзична особа не дала), що володiє 72699 акцiями, що складає 60,58 % вiд Статутного капiталу Товариства.
10. Iдентифiкацiї та оцiнки аудитором ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства
Пiд час виконання процедур оцiнки ризикiв i пов’язаної з ними дiяльностi для отримання розумiння суб’єкта господарювання та його середовища, включаючи його внутрiшнiй контроль, як цього вимагає МСА 315 «Iдентифiкацiя та оцiнка ризикiв суттєвих викривлень через розумiння суб’єкта господарювання i його середовища», Аудитор не отримав доказiв стосовно суттєвого викривлення АТ «КИЇВГIДРОМОНТАЖ» в наслiдок шахрайства.
11. Основнi вiдомостi про аудитора(аудиторську фiрму):
Для юридичних осiб:
Назва аудиторської фiрми:
Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю «Аудиторська фiрма «Аванс аудит»;
Код ЄДРПОУ - 32707083.
Мiсцезнаходження:
02002, м. Київ, вул. Микiльсько - Слобiдська , 2б, пр. 288;
Тел./факс: (044) 541-08-32(39).
Данi про наявнiсть вiдповiдних свiдоцтв:
Свiдоцтво про внесення в Реєстр аудиторських фiрм №3314 вiд 25 грудня 2003 року дiйсне до 31.10.2018 року Рiшення АПУ №281/3 вiд 31.10.2013р.
Дата та номер договору на проведення аудиту:
Договiр на здiйснення аудиту повного пакету фiнансових звiтiв загального призначення вiд 18 березня 2014 року № 22-АВ.
Дата початку та дата закiнчення проведення аудиту:
Початок аудиту 18 березня 2014 року.
Дата закiнчення проведення аудиту 04 квiтня 2014 року.
Вiд iменi фiрми аудиторський висновок складено керiвником групи, аудитором Покляцькою Л.П./сертифiкат аудитора №000602 вiд 25.01.1996р. подовжено до 25.01.2015р.
Директор аудиторської фiрми I.Ю. Боднарчук
Сертифiкат аудитора
Серiя А№ 004055 виданий рiшенням АПУ №85
вiд 24.12.1999р. та продовжений
рiшенням АПУ №281/2 вiд 31.10.2013 р.
до 24.12.2018р.

Дата видачi висновку: 04 квiтня 2014 року.